Информирование об изменениях в документах, регулирующих оказание услуг по доверительному управлению ценными бумагами Акционерного общества «Управляющая Компания ТРИНФИКО» с 18.11.2025

АО «Управляющая Компания ТРИНФИКО» (далее – Компания) информирует своих клиентов о том, что с 18 ноября 2025 года вступают в силу новые редакции документов:

1.            Регламент доверительного управления ценными бумагами;

2.            Регламент доверительного управления ценными бумагами (стандартные стратегии);

3.            Регламент доверительного управления ценными бумагами с ведением индивидуального инвестиционного счета (стандартные стратегии);

4.            Формы заявлений о расторжении договоров доверительного управления и распоряжения о выводе активов, а именно:

4.1.        Заявление о расторжении Договора доверительного управления с ведением индивидуального инвестиционного счёта;

4.2.        Заявление о расторжении Договора доверительного управления;

4.3.        Распоряжение о выводе активов из доверительного управления.

Документами введены следующие изменения:

a)    Компания при определении в целях расчета НДФЛ налоговой базы по операциям с ценными бумагами применяет метод, согласно которому при реализации ценных бумаг произведенные и документально подтвержденные расходы в виде стоимости приобретения ценных бумаг признаются по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО).

b)    При подписании договора доверительного управления Клиент поручает Компании, как налоговому агенту, при расчете налога учитывать фактически осуществленные и документально подтвержденные расходы, связанные с приобретением и хранением ценных бумаг, которые Клиент произвел без участия Компании. Если на дату определения налоговой базы и исчисления НДФЛ у Компании по итогу истекшего налогового периода нет документально подтвержденных сведений о расходах на приобретение ценных бумаг, предоставленных Клиентом, указанные расходы признаются равными нулю.

c)     Подписанием договора доверительного управления Клиент подтверждает свое волеизъявление на поручение Компании по окончании каждого налогового периода осуществить возврат излишне удержанного Компанией, как налоговым агентом, налога на доходы физических лиц по итогам соответствующего налогового периода (при наличии такового). Если на момент осуществления такого возврата договор доверительного управления расторгнут, то возврат осуществляется по последним указанным в Анкете Клиента банковским реквизитам Клиента. Стороны рассматривают такое поручение как заявление Клиента о возврате излишне удержанного НДФЛ, поступившее Компании в последний рабочий день налогового периода, за который производится расчет налога.

d)    Подписанием Договора Клиент подтверждает свое волеизъявление на предоставление Клиенту инвестиционного налогового вычета, предусмотренного пп.1 п.1 ст.219.1 НК РФ, в размере положительного финансового результата, полученного от реализации (погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг и находившихся в собственности Клиента более 3 лет, в течение налогового периода при выводе денежных средств, а также по итогам налогового периода.

e)    Установлено ограничение на вывод активов в виде ценных бумаг клиентом, не имеющим статус квалифицированного инвестора. Возврат Активов или передачи Активов другому профессиональному участнику в виде денежных средств и ценных бумаг, возможно при условии подтверждения способности Клиента не являющегося квалифицированным инвестором самостоятельно управлять финансовыми инструментами. Для подтверждения способности Клиента самостоятельно управлять финансовыми инструментами Клиенту необходимо обратиться в Компанию.

f)     Клиент обязан не реже одного раза в три года обновлять Анкету клиента, а также Анкеты представителя, Выгодоприобретателя, Бенефициарного владельца (при наличии указанных лиц), а в случае изменения ранее представленных сведений или получения запроса от Компании об обновлении указанных сведений, в течение 7 рабочих дней с момента таких изменений или получения запроса от Компании.

g)    Исключены положения об уведомлении Компанией Клиента в случае превышения Фактического риска Клиента над Допустимым риском, если в Договоре предусмотрены ограничения в отношении действий Компании, необходимых для снижения уровня Фактического риска.